ניהול תזרים מזומנים נתונים קבועים ומשתנים
בכל עסק ישנן הוצאות קבועות ומשתנות .
חשבונות שכירת מקום , חשבונות חשמל ומים ארנונה ,
משכורות לעובדים כל אלו הם הוצאות קבועות בעסק .
ניתן להכניס לאתגרית – תוכנה ניהול עסק , גם הוצאות
לא מתוכננות ולהבין אך מתנהג תזרים המזומנים , עם
הוצאות לא מתוכננות . ועל פי כך להסיק מסקנות
אם ואיך לבצע פתוח עסק ,
המסקנה ברורה: חובה על כל בית עסק לנהל תזרים מזומנים
ובפרט לבעלי עסקים קטנים שלרוב אין להם יתרות כספיות
גדולות בבנק .